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局機(jī)關(guān)各處室及直屬單位：
現(xiàn)將局2016年預(yù)決算公開(kāi)工作方案印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。
附件：常州市環(huán)保局2016年預(yù)決算公開(kāi)工作方案
常州市環(huán)境保護(hù)局
2016年12月30日
附件
常州市環(huán)保局2016年預(yù)決算公開(kāi)工作方案
為貫徹落實(shí)預(yù)算法和《中共中央辦公廳 國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)〈關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)工作的意見(jiàn)〉的通知》（中辦發(fā)〔2016〕13號(hào)）、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)2016年政務(wù)公開(kāi)工作要點(diǎn)的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕19號(hào)）的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步推進(jìn)市級(jí)預(yù)決算公開(kāi)，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)依法理財(cái)，根據(jù)《市委辦公室市政府辦公室轉(zhuǎn)發(fā)〈江蘇省預(yù)決算信息公開(kāi)管理暫行辦法〉的通知》（常辦發(fā)〔2016〕43號(hào)）、《常州市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)2016年市級(jí)預(yù)決算公開(kāi)工作方案的通知》（常財(cái)預(yù)〔2016〕17號(hào)）文件精神，制定以下工作方案。
一、基本原則
（一）堅(jiān)持以公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外。除涉及國(guó)家秘密的信息外，局機(jī)關(guān)和各局屬部門預(yù)算單位應(yīng)當(dāng)按照市財(cái)政的統(tǒng)一要求，公開(kāi)預(yù)決算信息。
（二）堅(jiān)持明確和落實(shí)責(zé)任。局機(jī)關(guān)和各局屬部門預(yù)算單位負(fù)責(zé)編制本單位預(yù)決算公開(kāi)信息，由局計(jì)劃財(cái)務(wù)處匯總后，統(tǒng)一在局門戶網(wǎng)站上公開(kāi)。
二、工作要求
（一）公開(kāi)2016年市環(huán)保局部門預(yù)算
1、公開(kāi)主體：市環(huán)保局。
2、公開(kāi)方式：市環(huán)保局門戶網(wǎng)站專欄公開(kāi)。
3、公開(kāi)內(nèi)容：本部門概況、部門預(yù)算表、部門預(yù)算安排情況說(shuō)明三個(gè)方面。其中部門概況包括：部門職責(zé)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制現(xiàn)狀、年度部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)、部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù)及測(cè)算分析情況。部門預(yù)算表包括：部門收支預(yù)算總表、財(cái)政撥款支出預(yù)算表（按功能分類到項(xiàng)級(jí)）、財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表（按經(jīng)濟(jì)分類到款級(jí)）、一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算表、財(cái)政撥款政府性基金支出預(yù)算表、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表、政府采購(gòu)預(yù)算表等12張表。其中，政府采購(gòu)預(yù)算表應(yīng)包括專項(xiàng)名稱、經(jīng)濟(jì)科目、采購(gòu)物品名稱、采購(gòu)組織形式、預(yù)算安排等內(nèi)容。部門預(yù)算安排情況說(shuō)明應(yīng)包括部門年度收支預(yù)算安排情況；對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額和分項(xiàng)數(shù)額增減變化的原因進(jìn)行說(shuō)明；對(duì)重大項(xiàng)目資金安排或可能引起社會(huì)公眾關(guān)注的預(yù)算安排，結(jié)合工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)加以闡述；對(duì)重要指標(biāo)進(jìn)行上下年度的比較和分析；對(duì)各政府采購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)就項(xiàng)目用途、采購(gòu)方式進(jìn)行說(shuō)明等。
（二）公開(kāi)2015年市環(huán)保局部門決算
1、公開(kāi)主體：市環(huán)保局
2、公開(kāi)方式：市環(huán)保局門戶網(wǎng)站專欄公開(kāi)
3、公開(kāi)內(nèi)容：本部門概況、部門決算表、部門決算情況說(shuō)明、名稱解釋四個(gè)方面。其中部門概況包括：部門主要職能、部門決算單位構(gòu)成情況、當(dāng)年度部門主要工作完成情況 。部門決算表包括：部門收支決算總表、財(cái)政撥款支出決算表（按功能分類到項(xiàng)級(jí)）、財(cái)政撥款基本支出決算表（按經(jīng)濟(jì)分類到款級(jí)）、一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)決算表、政府性基金財(cái)政撥款收支決算表、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出決算表、政府采購(gòu)決算表等12張表。部門決算情況說(shuō)明應(yīng)包括部門決算年度收支情況、財(cái)政撥款預(yù)算執(zhí)行情況和“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)、政府采購(gòu)支出決算情況等，“三公”經(jīng)費(fèi)決算公開(kāi)要說(shuō)明因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)及人數(shù)，公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)及保有量，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待的批次、人數(shù)、經(jīng)費(fèi)總額以及“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化原因等情況；會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)決算公開(kāi)要說(shuō)明召開(kāi)會(huì)議和組織培訓(xùn)的次數(shù)和人數(shù)等相關(guān)明細(xì)信息。名詞解釋主要對(duì)部門公開(kāi)決算表中的相關(guān)專業(yè)名稱進(jìn)行解釋說(shuō)明。
（三）政府采購(gòu)信息公開(kāi)（涉密項(xiàng)目除外）
1、公開(kāi)主體：市環(huán)保局。
2、公開(kāi)時(shí)間：按采購(gòu)進(jìn)程及時(shí)公開(kāi)。
3、公開(kāi)方式：市環(huán)保局門戶網(wǎng)站專欄公開(kāi)。
4、公開(kāi)內(nèi)容：部門政府采購(gòu)項(xiàng)目信息及法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)公開(kāi)的政府采購(gòu)信息。按照《關(guān)于做好政府采購(gòu)信息公開(kāi)工作的通知》（蘇采購(gòu)〔2015〕51號(hào)）要求，做好采購(gòu)項(xiàng)目信息及法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定應(yīng)當(dāng)公開(kāi)的政府采購(gòu)信息公開(kāi)。在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前，在采購(gòu)文件中公開(kāi)項(xiàng)目采購(gòu)預(yù)算，采購(gòu)尚未確定項(xiàng)目預(yù)算金額的，可不公開(kāi)具體預(yù)算金額；采購(gòu)活動(dòng)完成后，公開(kāi)中標(biāo)、成交結(jié)果和政府采購(gòu)合同。
三、強(qiáng)化公開(kāi)保障
（一）統(tǒng)一思想，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。預(yù)決算公開(kāi)是依法行政的有力保障，各單位要充分認(rèn)識(shí)預(yù)決算公開(kāi)的重要意義。要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，按照“方向明確、過(guò)程可控、結(jié)果可查、易于監(jiān)督”的原則，嚴(yán)格劃分責(zé)任分工，積極抓好工作落實(shí)。
（二）強(qiáng)化監(jiān)督，嚴(yán)肅公開(kāi)紀(jì)律。預(yù)決算公開(kāi)是預(yù)算法等法律規(guī)定部門應(yīng)當(dāng)履行的法定義務(wù)，要依法及時(shí)公開(kāi)相關(guān)預(yù)算信息。各單位要按時(shí)報(bào)送預(yù)決算公開(kāi)信息，切實(shí)推動(dòng)預(yù)決算公開(kāi)依法有序進(jìn)行。
（三）進(jìn)一步明確公開(kāi)責(zé)任。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)公開(kāi)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，市環(huán)保局作為預(yù)算公開(kāi)的主體，負(fù)責(zé)收集、匯總、審核各單位預(yù)決算相關(guān)信息，根據(jù)方案要求審核后公布。
xx年度**單位收支預(yù)算總表
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公開(kāi)表一
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單位:萬(wàn)元
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收入預(yù)算
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支出預(yù)算
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項(xiàng)目名稱
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金額
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功能分類
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支出用途
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功能科目名稱
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金額
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項(xiàng)目名稱
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金額
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一、財(cái)政撥款
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一、一般公共服務(wù)支出
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一、基本支出
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1.一般公共預(yù)算
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二、外交支出
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二、項(xiàng)目支出
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2.政府性基金預(yù)算
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三、國(guó)防支出
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二、財(cái)政專戶管理資金
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四、公共安全支出
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三、其他資金
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五、教育支出
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六、科學(xué)技術(shù)支出
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七、文化體育與傳媒支出
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八、社會(huì)保障和就業(yè)支出
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九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出
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十、節(jié)能環(huán)保支出
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十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出
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十二、農(nóng)林水支出
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十三、交通運(yùn)輸支出
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十四、資源勘探信息等支出
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十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出
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十六、金融支出
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十七、國(guó)土海洋氣象等支出
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十八、住房保障支出
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十九、糧油物資儲(chǔ)備支出
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二十、其他支出
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當(dāng)年收入小計(jì)
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當(dāng)年支出小計(jì)
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上年結(jié)余資金
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結(jié)轉(zhuǎn)下年資金
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收入合計(jì)
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支出合計(jì)
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xx年度**單位收入預(yù)算總表
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公開(kāi)表二
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單位：萬(wàn)元
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項(xiàng)目名稱
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金額
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收入總計(jì)
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一般公共預(yù)算資金
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小計(jì)
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公共財(cái)政撥款（補(bǔ)助）資金
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專項(xiàng)收入
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政府性基金
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財(cái)政專戶管理資金
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三、其他資金
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小計(jì)
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經(jīng)營(yíng)收入
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省直撥資金
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其他
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上年結(jié)余
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xx年度**單位支出預(yù)算總表
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公開(kāi)表三
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單位：萬(wàn)元
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合計(jì)
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基本支出
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項(xiàng)目支出
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xx年度**單位財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
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公開(kāi)表四
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單位:萬(wàn)元
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收入
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支出
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項(xiàng)目名稱
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金額
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項(xiàng)目名稱
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金額
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一、一般公共預(yù)算
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一、基本支出
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二、政府性基金預(yù)算
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二、項(xiàng)目支出
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收入合計(jì)
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支出合計(jì)
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xx年度**單位財(cái)政撥款支出預(yù)算表
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公開(kāi)表五
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單位：萬(wàn)元
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功能科目代碼
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功能科目名稱
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金 額
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合 計(jì)
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備注：支出功能科目明細(xì)到“項(xiàng)”
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xx年度**單位財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表
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公開(kāi)表六
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單位：萬(wàn)元
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科目編碼
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科目名稱
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金額
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合計(jì)
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備注：支出經(jīng)濟(jì)科目明細(xì)到“款”。
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xx年度**單位財(cái)政撥款政府性基金支出預(yù)算表
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公開(kāi)表七
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單位：萬(wàn)元
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功能科目代碼
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功能科目名稱
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金 額
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合 計(jì)
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備注：支出功能科目明細(xì)到“項(xiàng)”
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xx年度**單位一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
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公開(kāi)表八
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單位：萬(wàn)元
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功能科目代碼
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功能科目名稱
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金 額
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合 計(jì)
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備注：支出功能科目明細(xì)到“項(xiàng)”
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xx年度**單位一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
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公開(kāi)表九
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單位：萬(wàn)元
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科目編碼
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科目名稱
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基本支出
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合計(jì)
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備注：支出經(jīng)濟(jì)科目明細(xì)到“款”。
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xx年度**單位一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
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公開(kāi)表十
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單位：萬(wàn)元
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科目編碼
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科目名稱
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機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出
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合計(jì)
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注：一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)支出安排數(shù)應(yīng)與表九中的“商品和服務(wù)支出”支出數(shù)一致并按照政府收支分類科目的經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)細(xì)化列示。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指基本支出中一般公共預(yù)算安排的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi) 。
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xx年度**單位財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表
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公開(kāi)表十一
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單位：萬(wàn)元
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合計(jì)
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因公出國(guó)（境）費(fèi)
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公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
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公務(wù)接待費(fèi)
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會(huì)議費(fèi)
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培訓(xùn)費(fèi)
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小計(jì)
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公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)
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公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
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備注：
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請(qǐng)按項(xiàng)目與上年度預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，如增加須說(shuō)明原因。
因公出國(guó)（境）：
公務(wù)用車購(gòu)置：
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)：
公務(wù)接待：
會(huì)議費(fèi)：
培訓(xùn)費(fèi)：
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2016年 部門政府采購(gòu)預(yù)算表
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公開(kāi)表十二
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單位：萬(wàn)元
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采購(gòu)品目大類
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專項(xiàng)名稱
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經(jīng)濟(jì)科目
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采購(gòu)物品名稱
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采購(gòu)組織形式
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總計(jì)
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合計(jì)
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一、貨物
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二、工程
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三、服務(wù)
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注：1、采購(gòu)組織形式為：集中采購(gòu)、部門集中采購(gòu)和分散采購(gòu)
2、采購(gòu)品目名稱根據(jù)《政府采購(gòu)品目分類目錄》（財(cái)庫(kù)【2013】189號(hào)）規(guī)定品目名稱填寫。
2016年度**單位預(yù)算公開(kāi)格式及說(shuō)明
一、部門概況
（一）主要職能。
（二）2016年度部門主要工作任務(wù)及目標(biāo)。
（三）部門機(jī)構(gòu)設(shè)置和所屬單位情況。
（四）部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù)及測(cè)算分析情況。
二、2016年度部門預(yù)算表
預(yù)算公開(kāi)相關(guān)數(shù)據(jù)根據(jù)《常州市財(cái)政局關(guān)于市級(jí)2016年部門預(yù)算的批復(fù)》（常財(cái)預(yù)〔2016〕2號(hào)）確定數(shù)據(jù)填列，具體公開(kāi)表樣及有關(guān)數(shù)據(jù)的匯總情況可通過(guò)“國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)——部門預(yù)算編制（2016）——預(yù)算公開(kāi)”下設(shè)的“報(bào)表查詢”中查詢導(dǎo)出，各表說(shuō)明如下：
（一）**單位收支預(yù)算總表說(shuō)明
本表反映部門年度總體收支預(yù)算情況。
1．收入預(yù)算
（1）財(cái)政撥款：指由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算安排的財(cái)政撥款數(shù)。
（2）一般公共預(yù)算：包括預(yù)算內(nèi)撥款、納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費(fèi)、行政執(zhí)法經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)收入。
（3）財(cái)政專戶管理資金：包括專戶管理行政事業(yè)性收費(fèi)。
（4）其他資金：包括會(huì)費(fèi)、定向捐贈(zèng)收入、經(jīng)營(yíng)收入、醫(yī)療收入、省直撥資金和其他。
2．支出預(yù)算
（1）功能分類：按照政府收支分類科目的功能分類“類”級(jí)科目填列。
（2）經(jīng)濟(jì)分類（支出用途）：按照支出用途分基本支出、項(xiàng)目支出。
①基本支出：包括人員經(jīng)費(fèi)、商品和服務(wù)支出（定額）。其中，人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。
②項(xiàng)目支出：包括編入部門預(yù)算的單位經(jīng)常運(yùn)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出、專項(xiàng)項(xiàng)目支出以及其他項(xiàng)目支出安排數(shù)。
（二）**單位收入預(yù)算總表說(shuō)明
本表反映部門年度總體收入預(yù)算情況。安排數(shù)應(yīng)與《**單位收支預(yù)算總表》收入數(shù)一致。
（三）**單位支出預(yù)算總表說(shuō)明
本表反映部門年度總體支出預(yù)算情況。安排數(shù)應(yīng)與《**單位收支預(yù)算總表》支出數(shù)一致。
（四）**單位財(cái)政撥款收支預(yù)算總表說(shuō)明
本表反映部門年度財(cái)政撥款總體收支預(yù)算情況。財(cái)政撥款收入數(shù)、支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位收支預(yù)算總表》的財(cái)政撥款數(shù)對(duì)應(yīng)一致。
（五）**單位財(cái)政撥款支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度財(cái)政撥款支出預(yù)算安排情況。財(cái)政撥款支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位財(cái)政撥款收支預(yù)算總表》的財(cái)政撥款數(shù)一致，并按照政府收支分類科目的功能分類“項(xiàng)”級(jí)細(xì)化列示。
（六）**單位財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度財(cái)政撥款基本支出預(yù)算安排情況。財(cái)政撥款支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位財(cái)政撥款收支預(yù)算總表》的基本支出數(shù)一致，并按照政府收支分類科目的經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)細(xì)化列示。
（七）**單位政府性基金支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度政府性基金支出預(yù)算安排情況。政府性基金支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位收支預(yù)算總表》的政府性基金收入數(shù)一致，并按照政府收支分類科目的功能分類“項(xiàng)”級(jí)細(xì)化列示。
如該部門無(wú)政府性基金收入、支出，請(qǐng)?jiān)诳毡硐抡f(shuō)明：本部門沒(méi)有政府性基金收入、也沒(méi)有使用政府性基金安排的支出，故本表無(wú)數(shù)據(jù)。
（八）**單位一般公共預(yù)算支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位一般公共預(yù)算收支預(yù)算總表》的一般公共預(yù)算一致，并按照政府收支分類科目的功能分類“項(xiàng)”級(jí)細(xì)化列示。
（九）**單位一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位一般公共預(yù)算收支預(yù)算總表》的基本支出數(shù)一致，并按照政府收支分類科目的經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)細(xì)化列示。
（十）**單位一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算安排情況。一般公共預(yù)算機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出安排數(shù)應(yīng)與《**單位一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表》的“商品和服務(wù)支出” 支出數(shù)一致，并按照政府收支分類科目的經(jīng)濟(jì)分類“款”級(jí)細(xì)化列示。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指基本支出中一般公共預(yù)算安排的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。
（十一）**單位財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表說(shuō)明
本表反映部門年度財(cái)政撥款安排（含一般公共預(yù)算和政府性基金）的“三公”經(jīng)費(fèi)情況?！叭苯?jīng)費(fèi)是指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置、租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)是指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出；會(huì)議費(fèi)指單位按規(guī)定召開(kāi)會(huì)議直接發(fā)生的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)場(chǎng)費(fèi)用、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、材料印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等支出；培訓(xùn)費(fèi)是指單位按規(guī)定開(kāi)展培訓(xùn)直接發(fā)生的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)場(chǎng)地費(fèi)、講課費(fèi)、培訓(xùn)資料費(fèi)、交通費(fèi)、其他費(fèi)用等支出。
“三公”等經(jīng)費(fèi)公開(kāi)時(shí)，涉及“三公”等經(jīng)費(fèi)應(yīng)分別與上年度預(yù)算進(jìn)行對(duì)比，請(qǐng)?jiān)诒颈硐嚓P(guān)說(shuō)明下按項(xiàng)目用文字表述數(shù)據(jù)增減變動(dòng)情況（各項(xiàng)目分別增加了多少萬(wàn)元或減少了多少萬(wàn)元），如增加需要詳細(xì)說(shuō)明具體原因。
（十二）**單位政府采購(gòu)預(yù)算表
本表反映部門年度政府采購(gòu)預(yù)算資金安排情況。采購(gòu)組織形式為：集中采購(gòu)、部門集中采購(gòu)和分散采購(gòu)。采購(gòu)品名稱根據(jù)《政府采購(gòu)品分類目錄》（財(cái)庫(kù)〔2013〕189號(hào)）規(guī)定品名稱填寫。
三、2016年度部門預(yù)算安排情況說(shuō)明
說(shuō)明應(yīng)包括部門年度收支預(yù)算總體安排情況、具體構(gòu)成情況、財(cái)政撥款按功能分類“項(xiàng)”級(jí)科目的支出安排情況。對(duì)重大項(xiàng)目資金安排或可能引起社會(huì)公眾關(guān)注的預(yù)算安排，要結(jié)合工作任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)加以闡述；對(duì)重要指標(biāo)進(jìn)行上下年度的比較和分析，以體現(xiàn)公開(kāi)信息內(nèi)容的連續(xù)性、可比性。
收入支出決算總表
|
收入
|
支出
|
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項(xiàng)目
|
決算數(shù)
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按功能分類
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決算數(shù)
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按支出性質(zhì)
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決算數(shù)
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一、財(cái)政撥款收入
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一、一般公共服務(wù)支出
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一、基本支出
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其中：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款
|
|
二、外交支出
|
|
二、項(xiàng)目支出
|
|
|
二、上級(jí)補(bǔ)助收入
|
|
三、國(guó)防支出
|
|
三、上繳上級(jí)支出
|
|
|
三、事業(yè)收入
|
|
四、公共安全支出
|
|
四、經(jīng)營(yíng)支出
|
|
|
四、經(jīng)營(yíng)收入
|
|
五、教育支出
|
|
五、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出
|
|
|
五、附屬單位上繳收入
|
|
六、科學(xué)技術(shù)支出
|
|
|
|
|
六、其他收入
|
|
七、文化體育與傳媒支出
|
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|
|
八、社會(huì)保障和就業(yè)支出
|
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九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出
|
|
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十、節(jié)能環(huán)保支出
|
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十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出
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十二、農(nóng)林水支出
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十三、交通運(yùn)輸支出
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十四、資源勘探信息等支出
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|
十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出
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十六、金融支出
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十七、援助其他地區(qū)支出
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十八、國(guó)土海洋氣象等支出
|
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十九、住房保障支出
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二十、糧油物資儲(chǔ)備支出
|
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二十一、其他支出
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二十二、債務(wù)還本支出
|
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|
二十三、債務(wù)付息支出
|
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|
本年收入合計(jì)
|
|
本年支出合計(jì)
|
|
|
用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額
|
|
結(jié)余分配
|
|
|
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
|
|
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
|
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總計(jì)
|
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總計(jì)
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收入決算表
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公開(kāi)02表
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金額單位：萬(wàn)元
|
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項(xiàng)目
|
本年收入合計(jì)
|
財(cái)政撥款收入
|
上級(jí)補(bǔ)助收入
|
事業(yè)收入
|
經(jīng)營(yíng)收入
|
附屬單位上繳收入
|
其他收入
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|
功能分類科目編碼
|
科目名稱
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合計(jì)
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支出決算表
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公開(kāi)03表
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|
金額單位：萬(wàn)元
|
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項(xiàng)目
|
本年支出合計(jì)
|
基本支出
|
項(xiàng)目支出
|
上繳上級(jí)支出
|
經(jīng)營(yíng)支出
|
對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出
|
|
功能分類科目編碼
|
科目名稱
|
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合計(jì)
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財(cái)政撥款收入支出決算總表
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公開(kāi)04表
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|
金額單位：萬(wàn)元
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|
收 入
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支 出
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|
項(xiàng) 目
|
決算數(shù)
|
按功能分類
|
決算數(shù)
|
|
小計(jì)
|
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款
|
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款
|
|
一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款
|
|
一、一般公共服務(wù)支出
|
|
|
|
|
二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款
|
|
二、外交支出
|
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|
三、國(guó)防支出
|
|
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|
四、公共安全支出
|
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五、教育支出
|
|
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|
六、科學(xué)技術(shù)支出
|
|
|
|
|
|
|
七、文化體育與傳媒支出
|
|
|
|
|
|
|
八、社會(huì)保障和就業(yè)支出
|
|
|
|
|
|
|
九、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出
|
|
|
|
|
|
|
十、節(jié)能環(huán)保支出
|
|
|
|
|
|
|
十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出
|
|
|
|
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十二、農(nóng)林水支出
|
|
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|
|
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|
十三、交通運(yùn)輸支出
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|
|
|
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|
|
十四、資源勘探信息等支出
|
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|
|
|
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十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出
|
|
|
|
|
|
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十六、金融支出
|
|
|
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|
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|
十七、援助其他地區(qū)支出
|
|
|
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|
十八、國(guó)土海洋氣象等支出
|
|
|
|
|
|
|
十九、住房保障支出
|
|
|
|
|
|
|
二十、糧油物資儲(chǔ)備支出
|
|
|
|
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|
二十一、其他支出
|
|
|
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|
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|
二十二、債務(wù)還本支出
|
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二十三、債務(wù)付息支出
|
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|
本年收入合計(jì)
|
|
本年支出合計(jì)
|
|
|
|
|
年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
|
|
年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
|
|
|
|
|
一、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款
|
|
|
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|
二、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款
|
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|
總計(jì)
|
|
總計(jì)
|
|
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|
財(cái)政撥款支出決算表
|
|
|
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|
|
公開(kāi)05表
|
|
|
|
|
|
金額單位：萬(wàn)元
|
|
項(xiàng) 目
|
本年支出合計(jì)
|
基本支出
|
項(xiàng)目支出
|
|
功能分類科目編碼
|
科目名稱
|
|
欄次
|
1
|
2
|
3
|
|
合計(jì)
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
注：本表反映部門本年度按功能分類財(cái)政撥款實(shí)際支出情況。財(cái)政撥款指一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
|
|
財(cái)政撥款基本支出決算表
|
|
|
|
|
|
|
公開(kāi)06表
|
|
|
|
|
|
|
金額單位：萬(wàn)元
|
|
|
項(xiàng) 目
|
本年支出合計(jì)
|
人員經(jīng)費(fèi)
|
日常公用經(jīng)費(fèi)
|
|
|
經(jīng)濟(jì)分類科目編碼
|
科目名稱
|
|
|
|
|
|
|
合計(jì)
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|
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301
|
工資福利支出
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30101
|
基本工資
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|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
302
|
商品和服務(wù)支出
|
|
|
|
|
|
30201
|
辦公費(fèi)
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
303
|
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助
|
|
|
|
|
|
30301
|
離休費(fèi)
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
310
|
其他資本性支出
|
|
|
|
|
|
……
|
……
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
注：本表反映部門本年度按經(jīng)濟(jì)分類財(cái)政撥款基本支出明細(xì)情況。財(cái)政撥款指一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
|
|
|
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
|
|
|
|
|
|
公開(kāi)07表
|
|
|
|
|
|
金額單位：萬(wàn)元
|
|
項(xiàng) 目
|
本年支出合計(jì)
|
基本支出
|
項(xiàng)目支出
|
|
功能分類科目編碼
|
科目名稱
|
|
欄次
|
1
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2
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3
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合計(jì)
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注：本表反映部門本年度按功能分類一般公共預(yù)算財(cái)政撥款實(shí)際支出情況。
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一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
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公開(kāi)08表
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金額單位：萬(wàn)元
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項(xiàng) 目
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本年支出合計(jì)
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人員經(jīng)費(fèi)
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日常公用經(jīng)費(fèi)
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經(jīng)濟(jì)分類科目編碼
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科目名稱
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合計(jì)
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301
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工資福利支出
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30101
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基本工資
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……
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……
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302
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商品和服務(wù)支出
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30201
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辦公費(fèi)
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……
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……
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303
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對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助
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30301
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離休費(fèi)
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……
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……
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310
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其他資本性支出
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……
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……
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注：本表反映部門本年度按經(jīng)濟(jì)分類一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出明細(xì)情況。
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財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出決算表
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公開(kāi)09表
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金額單位：萬(wàn)元
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“三公”經(jīng)費(fèi)
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會(huì)議費(fèi)
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培訓(xùn)費(fèi)
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“三公”經(jīng)費(fèi)
合計(jì)
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因公出國(guó)（境）費(fèi)
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公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
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公務(wù)接待費(fèi)
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小計(jì)
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公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)
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公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
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相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)：
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項(xiàng)目
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統(tǒng)計(jì)數(shù)
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項(xiàng)目
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統(tǒng)計(jì)數(shù)
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因公出國(guó)（境）團(tuán)組數(shù)(個(gè))
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因公出國(guó)（境）人次數(shù)(人)
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公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)(輛)
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公務(wù)用車保有量(輛)
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國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次(個(gè))
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國(guó)內(nèi)公務(wù)接待人次(人)
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國(guó)（境）外公務(wù)接待批次(個(gè))
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國(guó)（境）外公務(wù)接待人次(人)
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召開(kāi)會(huì)議次數(shù)(個(gè))
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參加會(huì)議人次(人)
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組織培訓(xùn)次數(shù)(個(gè))
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參加培訓(xùn)人次(人)
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注：“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)詳細(xì)支出情況見(jiàn)支出情況說(shuō)明。
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政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
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公開(kāi)10表
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金額單位：萬(wàn)元
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項(xiàng) 目
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年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
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本年收入
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本年支出
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年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余
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功能分類科目編碼
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科目名稱
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小計(jì)
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基本支出
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項(xiàng)目支出
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欄次
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1
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2
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3
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合計(jì)
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注：本表反映部門本年度按功能分類政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收支及結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。
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機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算表
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公開(kāi)11表
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金額單位：萬(wàn)元
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項(xiàng) 目
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機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算
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科目編碼
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科目名稱
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合計(jì)
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302
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商品和服務(wù)支出
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30201
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辦公費(fèi)
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30202
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印刷費(fèi)
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30203
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咨詢費(fèi)
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30204
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手續(xù)費(fèi)
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30205
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水費(fèi)
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30206
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電費(fèi)
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……
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……
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注：“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”。
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政府采購(gòu)支出決算表
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公開(kāi)12表
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單位：萬(wàn)元
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采購(gòu)品目大類
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采購(gòu)決算
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總計(jì)
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財(cái)政性資金
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其他資金
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合計(jì)
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一、貨物
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二、工程
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三、服務(wù)
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注：“財(cái)政性資金”指納入財(cái)政預(yù)算管理的資金，具體包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款、財(cái)政專戶管理事業(yè)收入和其他收入等。
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2015年度**單位決算公開(kāi)模板格式及內(nèi)容
目 錄
第一部分 部門概況
主要職能
部門決算單位構(gòu)成情況
2015年度主要工作完成情況
第二部分 XX部門2015年度部門決算表
收入支出決算總表
收入決算表
支出決算表
財(cái)政撥款收入支出決算總表
財(cái)政撥款支出決算表
財(cái)政撥款基本支出決算表
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出決算表
政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算表
政府采購(gòu)支出決算表
第三部分 XX部門2015年度部門決算情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 部門概況
一、部門主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成情況
三、2015年度主要工作完成情況
第二部分 XX部門2015年度部門決算表
具體公開(kāi)表樣附后（可通過(guò)“部門決算系統(tǒng)—數(shù)據(jù)填報(bào)”專設(shè)的“2015年度部門決算公開(kāi)表”查詢導(dǎo)出。）
第三部分 XX部門2015年度決算情況說(shuō)明
一、收入支出總體情況說(shuō)明
XX部門2015年度收入、支出總計(jì) 萬(wàn)元，與上年相比收、支總計(jì)各增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。其中：
（一）收入總計(jì) 萬(wàn)元。包括：
1．財(cái)政撥款收入 萬(wàn)元，為當(dāng)年從市級(jí)財(cái)政取得的一般公共預(yù)算撥款和政府性基金預(yù)算撥款， 與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
2．上級(jí)補(bǔ)助收入 萬(wàn)元，為XX等事業(yè)單位收到上級(jí)單位撥入的非財(cái)政補(bǔ)助資金。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……
3．事業(yè)收入 萬(wàn)元，為XX等事業(yè)單位開(kāi)展XX專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
4．經(jīng)營(yíng)收入 萬(wàn)元，為XX等事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
5．附屬單位上繳收入 萬(wàn)元，為XX等事業(yè)單位附屬獨(dú)立XX核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
6．其他收入 萬(wàn)元，為單位取得的除上述收入以外的各項(xiàng)收入，主要為XX單位取得的XX收入。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
7．用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 萬(wàn)元，為事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。主要為XX等單位使用以前年度積累的事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。
8．年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 萬(wàn)元，主要為XX單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的XX等資金。
（二）支出總計(jì) 萬(wàn)元。包括：
1．一般公共服務(wù)（類）支出 萬(wàn)元，主要用于……。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
2．公共安全（類）支出 萬(wàn)元，主要用于……。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
……（按照“公開(kāi)01表 收入支出決算總表”中的功能分類明細(xì)項(xiàng)，并結(jié)合本部門具體實(shí)際予以解釋。）
3．結(jié)余分配 萬(wàn)元，為單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況，主要是XX等事業(yè)單位對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余按規(guī)定計(jì)算繳納的企業(yè)所得稅、提取的職工福利基金和轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等。與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
4．年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 萬(wàn)元，為單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。主要為XX等單位本年度（或以前年度）預(yù)算安排的XX等項(xiàng)目無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定使用的資金。
二、收入決算情況說(shuō)明
XX部門本年收入合計(jì) 萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入 萬(wàn)元，占%；上級(jí)補(bǔ)助收入 萬(wàn)元，占 %；事業(yè)收入 萬(wàn)元，占 %；經(jīng)營(yíng)收入 萬(wàn)元，占 %；附屬單位上繳收入 萬(wàn)元，占 %；其他收入 萬(wàn)元，占 %。（可用餅圖顯示本年收入結(jié)構(gòu)圖）
圖1：收入決算圖
三、支出決算情況說(shuō)明
XX部門本年支出合計(jì) 萬(wàn)元，其中：基本支出 萬(wàn)元，占 %；項(xiàng)目支出 萬(wàn)元，占 %；經(jīng)營(yíng)支出 萬(wàn)元，占%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出萬(wàn)元，占%。（可用餅圖顯示本年支出結(jié)構(gòu)圖）
圖2：支出決算圖
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
XX部門2015年度財(cái)政撥款收、支總決算 萬(wàn)元。與上年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加（減少）萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少）%。主要原因是……。
五、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
財(cái)政撥款支出決算反映的是一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出的總體情況，既包括使用本年從本級(jí)財(cái)政取得的撥款發(fā)生的支出，也包括使用上年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。XX部門2015年財(cái)政撥款支出 萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的 %。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。
XX部門2015年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 萬(wàn)元，支出決算為 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 %。決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算的主要原因是……。其中：
（一）一般公共服務(wù)（類）
1．人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為 萬(wàn)元，支出決算為 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 %。決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。
2．.……
（二）公共安全（類）
1．公安（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為 萬(wàn)元，支出決算為 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 %。決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。
……
（按照“公開(kāi)05表 財(cái)政撥款支出決算表”中的功能分類“項(xiàng)”科目，并結(jié)合本部門實(shí)際予以解釋。）
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
XX部門2015年度財(cái)政撥款基本支出 萬(wàn)元，其中：
（一）人員經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、……、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。（按“公開(kāi)06表 財(cái)政撥款基本支出決算表”中實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)分類支出事項(xiàng)填寫）
（二）公用經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出。（按“公開(kāi)06表 財(cái)政撥款基本支出決算表”中實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)分類支出事項(xiàng)填寫）
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算反映的是一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出的總體情況，既包括使用本年從本級(jí)財(cái)政取得的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款發(fā)生的支出，也包括使用上年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金發(fā)生的支出。XX部門2015年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出 萬(wàn)元，與上年相比增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（減少） %。主要原因是……。XX部門2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 萬(wàn)元，支出決算為 萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 %。決算數(shù)大于（小于）年初預(yù)算的主要原因是……。
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
XX部門2015年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出 萬(wàn)元，其中：
（一）人員經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元。主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、……、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。（按“公開(kāi)08表 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表”中實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)分類支出事項(xiàng)填寫）
（二）公用經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出。（按“公開(kāi)08表 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表”中實(shí)際發(fā)生經(jīng)濟(jì)分類支出事項(xiàng)填寫）
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出情況說(shuō)明
XX部門2015年度財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出 萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的 %；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出 萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的 %；公務(wù)接待費(fèi)支出 萬(wàn)元，占“三公”經(jīng)費(fèi)的 %。具體情況如下：
1．因公出國(guó)（境）費(fèi)決算支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。全年使用一般公共預(yù)算撥款支出安排的出國(guó)（境）團(tuán)組 個(gè)，累計(jì) 人次。開(kāi)支內(nèi)容主要為：……。
2．公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出 萬(wàn)元。其中：
（1）公務(wù)用車購(gòu)置決算支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。本年度使用財(cái)政撥款購(gòu)置公務(wù)用車 輛，主要為……。
（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)主要用于……。2015年使用財(cái)政撥款開(kāi)支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量 輛。
3．公務(wù)接待費(fèi)萬(wàn)元。其中：
（1）外事接待支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。外事接待支出主要為接待……等，2015年使用財(cái)政撥款開(kāi)支的外事接待 批次， 人次。主要為接待……。
（2）國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待主要為接待……等，2015年使用財(cái)政撥款開(kāi)支的國(guó)內(nèi)公務(wù)接待 批次， 人次。主要為接待……。
XX部門2015年度財(cái)政撥款安排的會(huì)議費(fèi)決算支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。2015年度全年召開(kāi)會(huì)議 個(gè)，參加會(huì)議 人次。主要為召開(kāi)……。
XX部門2015年度財(cái)政撥款安排的培訓(xùn)費(fèi)決算支出 萬(wàn)元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)小于（大于）預(yù)算數(shù)的主要原因……。2015年度全年組織培訓(xùn) 個(gè)，組織培訓(xùn) 人次。主要為培訓(xùn)……。
十、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況說(shuō)明
XX部門2015年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 萬(wàn)元，本年收入決算 萬(wàn)元，本年支出決算 萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 萬(wàn)元。具體支出情況如下：
1.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）政府住房基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出（款）管理費(fèi)用支出（項(xiàng)）支出決算 萬(wàn)元，主要是用于……。
……
（按“公開(kāi)10表 政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表”中支出功能分類“項(xiàng)”級(jí)科目，并結(jié)合部門實(shí)際情況分類填寫）
十一、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2015年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 萬(wàn)元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中“商品和服務(wù)支出”之和保持一致），比2014年增加（減少） 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（降低） %。主要原因是：……。（具體增減原因由部門根據(jù)實(shí)際情況填列）
（二）政府采購(gòu)支出決算情況說(shuō)明
2015年度政府采購(gòu)支出總額 萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出 萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出 萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出 萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況
截至2015年12月31日，本部門共有車輛XX輛，其中，市部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車XX輛、一般公務(wù)用車XX輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車XX輛、特種專業(yè)技術(shù)用車XX輛、其他用車XX輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備XX臺(tái)（套）。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。
二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。（可結(jié)合部門實(shí)際收入情況舉例說(shuō)明）
七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。
九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出。（可結(jié)合部門實(shí)際支出情況舉例說(shuō)明）
（各部門應(yīng)對(duì)“公開(kāi)05表 財(cái)政撥款支出決算表”中所列示的支出功能項(xiàng)級(jí)科目，并對(duì)照《2015年政府收支分類科目》（財(cái)預(yù)〔2014〕266號(hào)）支出科目結(jié)合單位實(shí)際情況進(jìn)行解釋）
……
十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。（可結(jié)合部門實(shí)際支出情況舉例說(shuō)明）
十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實(shí)際支出情況舉例說(shuō)明）
十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。（可結(jié)合部門實(shí)際支出情況舉例說(shuō)明）
十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。
（各部門應(yīng)根據(jù)公開(kāi)決算表中對(duì)應(yīng)的經(jīng)費(fèi)情況進(jìn)行名稱解釋，對(duì)未涉及的名詞可以刪除）
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