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一、部門概況
（一）主要職責(zé)
1、切實(shí)履行宏觀調(diào)控職責(zé)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、綜合平衡社會(huì)財(cái)力、促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化及主體功能區(qū)建設(shè)的建議。擬定和執(zhí)行市與轄市、區(qū)，政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
2、貫徹執(zhí)行國(guó)家和省有關(guān)財(cái)政、稅收方針政策和法律法規(guī)，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政政策、中長(zhǎng)期規(guī)劃、改革方案及其他有關(guān)政策。改革完善市、區(qū)財(cái)政管理體制，指導(dǎo)轄市、區(qū)財(cái)政部門開(kāi)展業(yè)務(wù)工作。
3、負(fù)責(zé)財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、政府采購(gòu)、相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的政府規(guī)范性文件草案的起草工作，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、政府采購(gòu)、有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理的政策規(guī)定。會(huì)同有關(guān)部門擬訂并審核上報(bào)地方性稅收政策文件草案。
4、承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的職責(zé)。負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受市政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市級(jí)和全市年度預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算。組織制定市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度。
5、研究建立預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)體系和科學(xué)合理的財(cái)政資金績(jī)效管理機(jī)制，負(fù)責(zé)制定財(cái)政資金績(jī)效管理工作的有關(guān)政策、制度和實(shí)施辦法，組織開(kāi)展財(cái)政資金績(jī)效管理和財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作。
6、負(fù)責(zé)政府非稅收入管理，按規(guī)定管理政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)和其他非稅收入。負(fù)責(zé)政府性基金預(yù)算編制和管理工作。管理財(cái)政票據(jù)。擬訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。參與全市治理亂收費(fèi)、減輕企業(yè)和農(nóng)民負(fù)擔(dān)工作。
7、組織實(shí)施國(guó)庫(kù)管理制度和國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)庫(kù)市分庫(kù)業(yè)務(wù)工作；按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作；負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)政策、制度并監(jiān)督管理。
8、擬訂有關(guān)部門、單位和項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理辦法，監(jiān)督有關(guān)部門、單位的財(cái)務(wù)運(yùn)行和收支預(yù)算執(zhí)行情況。審核有關(guān)部門的財(cái)務(wù)決算。負(fù)責(zé)各項(xiàng)市級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金的安排和監(jiān)督管理。協(xié)助有關(guān)部門進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究和效益分析，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施中資金的管理使用情況。
9、負(fù)責(zé)制定行政事業(yè)單位、文化企業(yè)和地方金融企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理制度。按規(guī)定管理市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。代表市政府履行市級(jí)文化企業(yè)、國(guó)有金融企業(yè)出資人職責(zé)。按規(guī)定監(jiān)管地方各類金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)、資產(chǎn)。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。管理財(cái)政預(yù)算內(nèi)黨政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)及非貿(mào)易外匯。監(jiān)督執(zhí)行行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。
10、研究提出和組織實(shí)施促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的財(cái)政政策。負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案。制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益。貫徹實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)管理相關(guān)制度。參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。按規(guī)定管理監(jiān)督產(chǎn)權(quán)交易及相關(guān)工作。
11、研究提出支持教育、科技、文化等社會(huì)事業(yè)改革與發(fā)展的財(cái)政政策。負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款。參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。負(fù)責(zé)政府性投資主體財(cái)務(wù)預(yù)算編制和管理工作。負(fù)責(zé)相關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。
12、研究制定財(cái)政支農(nóng)涉農(nóng)政策并負(fù)責(zé)相關(guān)資金管理。負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金管理，參與農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)規(guī)劃與項(xiàng)目管理。指導(dǎo)全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政機(jī)構(gòu)自身建設(shè)工作。
13、管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，擬訂和執(zhí)行社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金（基金）使用的財(cái)政監(jiān)督，負(fù)責(zé)編制審核市級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案，負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案。
14、執(zhí)行國(guó)家關(guān)于內(nèi)債、外債管理的方針政策、規(guī)章制度和國(guó)債、地方債發(fā)行計(jì)劃，制定地方有關(guān)配套性政策措施，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；承擔(dān)國(guó)外貸款管理有關(guān)工作。
15、會(huì)同有關(guān)部門擬訂國(guó)有土地、礦產(chǎn)等國(guó)有資源收入政策，參與國(guó)有土地、礦產(chǎn)等國(guó)有資源使用政策的研究和制度改革。參與住房保障政策研究，管理住房改革預(yù)算資金。
16、依法管理全市會(huì)計(jì)工作。監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度。依法管理和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)及相關(guān)工作，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
17、依法監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議，依法處理財(cái)政違紀(jì)違規(guī)行為。
18、制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃。組織財(cái)政人才培訓(xùn)。負(fù)責(zé)財(cái)政信息化建設(shè)和財(cái)政信息宣傳工作。
19、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。
（二）2016年度財(cái)政部門主要工作任務(wù)
2016年全市公共財(cái)政預(yù)算收入增長(zhǎng)目標(biāo)與全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度保持同步。公共財(cái)政預(yù)算支出按照“統(tǒng)籌兼顧、有保有壓、突出重點(diǎn)”的原則安排。圍繞市委、市政府重點(diǎn)工作部署，積極發(fā)揮財(cái)政職能，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，貫徹厲行節(jié)約的要求，確保經(jīng)濟(jì)建設(shè)和改善民生重大項(xiàng)目支出落實(shí)，確保全年財(cái)政收支平衡。
1、圍繞全年目標(biāo)，加強(qiáng)財(cái)政收支管理
密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)和財(cái)稅政策變化，加強(qiáng)稅收監(jiān)測(cè)和分析。在全市范圍內(nèi)推廣稅保平臺(tái)建設(shè)，依法依規(guī)加強(qiáng)稅收和非稅收入征管，不斷提升財(cái)政收入質(zhì)量。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出保障到位。繼續(xù)嚴(yán)控新建樓堂館所，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)支出。加強(qiáng)財(cái)政支出預(yù)算執(zhí)行管理和結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，加大財(cái)政資金的統(tǒng)籌使用力度，盤活各領(lǐng)域“沉睡”的財(cái)政資金，緩解財(cái)政收支矛盾，努力把財(cái)政收支穩(wěn)定在與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)的區(qū)間。
2、實(shí)施積極財(cái)政政策，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)
全面落實(shí)積極財(cái)政政策，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力，落實(shí)各類定向減稅和降費(fèi)政策，取消、減少和規(guī)范各類收費(fèi)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。集中財(cái)力支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，全力支持“三位一體”工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)投入，支持科技創(chuàng)新和人才戰(zhàn)略，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整。充分發(fā)揮積極財(cái)政政策的激勵(lì)導(dǎo)向作用，創(chuàng)新財(cái)政資金使用方式，發(fā)揮財(cái)政資金增信作用，促進(jìn)財(cái)政資金和金融資本、社會(huì)資本合作，增強(qiáng)財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力。
3、統(tǒng)籌兼顧，保障民生工作和重點(diǎn)領(lǐng)域支出
加大公共財(cái)政向民生領(lǐng)域的傾斜力度，支持全市民生重點(diǎn)工程，確保各項(xiàng)民生工作落到實(shí)處。繼續(xù)深化農(nóng)村改革，增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)活力，提升城鄉(xiāng)一體化建設(shè)水平。支持教育、就業(yè)和社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、住房保障、養(yǎng)老服務(wù)“六大體系”建設(shè)，積極推動(dòng)醫(yī)療、教育等民生重點(diǎn)領(lǐng)域改革。發(fā)揮政策調(diào)控作用促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，不斷提高居民收入水平。支持生態(tài)環(huán)境建設(shè)，優(yōu)化公共交通補(bǔ)貼機(jī)制，支持智慧城市和公共安全體系建設(shè)，加強(qiáng)重大社會(huì)事業(yè)項(xiàng)目資金保障，營(yíng)造和諧穩(wěn)定發(fā)展環(huán)境，推動(dòng)民生和社會(huì)事業(yè)建設(shè)不斷取得新進(jìn)步。
4、深化財(cái)稅體制改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度
積極貫徹新“預(yù)算法”，立足補(bǔ)短板、激活力、增實(shí)效，加快構(gòu)建匹配“新常態(tài)”的財(cái)政體制和機(jī)制。密切關(guān)注營(yíng)改增試點(diǎn)改革，研究房地產(chǎn)稅、消費(fèi)稅、環(huán)境保護(hù)稅等稅制改革對(duì)我市產(chǎn)生的影響。推進(jìn)政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、部門“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)預(yù)決算全面公開(kāi)，實(shí)現(xiàn)轄市、區(qū)以上政府預(yù)決算信息全面公開(kāi)。完善市區(qū)財(cái)政管理體制，探索建立事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度。實(shí)行中期財(cái)政規(guī)劃管理。優(yōu)化財(cái)政資源配置，盤活財(cái)政存量資金，提高競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域財(cái)政資金有償使用比例。清理整合政府專項(xiàng)資金，實(shí)行清單式管理。規(guī)范地方政府債務(wù)管理。進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度和政府購(gòu)買公共服務(wù)改革，加強(qiáng)法治財(cái)政建設(shè)，完善財(cái)政“大監(jiān)督”機(jī)制，逐步構(gòu)建日益規(guī)范的財(cái)政管理體系。
（三）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及下屬單位
1、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、預(yù)算處、國(guó)庫(kù)處、政府采購(gòu)管理處、綜合處(非稅收入征收管理處)、稅政法規(guī)處、資源和債務(wù)管理處、經(jīng)濟(jì)建設(shè)處、工貿(mào)發(fā)展處、金融處（市利用國(guó)外貸款工作辦公室）、行政政法處、教科文處、社會(huì)保障處、農(nóng)業(yè)處（市農(nóng)業(yè)發(fā)展基金管理辦公室）、基層財(cái)政管理處、績(jī)效管理處、行政事業(yè)資產(chǎn)管理處、會(huì)計(jì)處（行政服務(wù)處）、監(jiān)督檢查處、計(jì)算機(jī)信息處、政策研究室、人事教育處、監(jiān)察室。
2、下屬單位：常州市財(cái)政預(yù)算編制審核中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市國(guó)庫(kù)集中支付中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市政府采購(gòu)中心（參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位），常州市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)秘書處（全額撥款事業(yè)單位），常州市投資評(píng)審中心（全額撥款事業(yè)單位），常州市財(cái)會(huì)教育中心（差額撥款事業(yè)單位），常州產(chǎn)權(quán)交易所（自收自支事業(yè)單位）。
（四）部門收支預(yù)算編制的相關(guān)依據(jù)
2016年部門收支預(yù)算是根據(jù)《常州市財(cái)政局關(guān)于編制2016年市級(jí)部門預(yù)算的通知》（常財(cái)預(yù)〔2015〕18號(hào)）的要求圍繞市委、市政府確定的重點(diǎn)工作目標(biāo)，按照“全面統(tǒng)籌、保障重點(diǎn)、厲行節(jié)約、公開(kāi)透明”的編制原則，從嚴(yán)從緊編制2016年部門預(yù)算。
二、2016年度收支預(yù)算情況說(shuō)明
2016年度部門預(yù)算為常州市財(cái)政局機(jī)關(guān)、常州市財(cái)政預(yù)算編制審核中心、常州市國(guó)庫(kù)集中支付中心、常州市政府采購(gòu)中心、常州市注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)秘書處、常州市投資評(píng)審中心、常州市財(cái)會(huì)教育中心的合并預(yù)算。全部為一般公共預(yù)算，無(wú)政府性基金預(yù)算。
（一）財(cái)政部門收支預(yù)算總表說(shuō)明
財(cái)政部門2016年度收支總預(yù)算為5186.05萬(wàn)元，其中：
1、收入預(yù)算
（1）一般公共預(yù)算5080.47萬(wàn)元；
（2）財(cái)政專戶管理資金32.08萬(wàn)元；
（3）其他資金52.67萬(wàn)元；
（4）上年結(jié)余資金20.83萬(wàn)元。
2、支出預(yù)算
2016年支出預(yù)算為5186.05萬(wàn)元，其中：
（1）按功能科目分類：包括一般公共服務(wù)4138.94萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)518.12萬(wàn)元、醫(yī)療衛(wèi)生131.41萬(wàn)元、住房保障支出397.58萬(wàn)元。
①一般公共服務(wù)支出4138.94萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位開(kāi)展財(cái)政事務(wù)而發(fā)生的基本支出和專項(xiàng)支出。
②社會(huì)保障和就業(yè)支出518.12萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位離退休人員的支出。
③醫(yī)療衛(wèi)生支出131.41萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位職工醫(yī)療保障支出。
④住房保障支出397.58萬(wàn)元，主要用于局機(jī)關(guān)及事業(yè)單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定為職工繳納住房公積金、新職工補(bǔ)貼以及發(fā)放的提租補(bǔ)貼支出。
（2）按經(jīng)濟(jì)科目分類包括基本支出3309.23萬(wàn)元、項(xiàng)目支出1876.82萬(wàn)元。
（二）財(cái)政部門財(cái)政撥款支出預(yù)算表說(shuō)明
2016年度財(cái)政部門財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為5080.47萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出4033.36萬(wàn)元，占79.39%；社會(huì)保障和就業(yè)支出518.12萬(wàn)元，占10.20%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出131.41萬(wàn)元，占2.58%；住房保障支出397.58萬(wàn)元，占7.83%。
（三）財(cái)政部門財(cái)政撥款基本支出預(yù)算表說(shuō)明
2016年度財(cái)政撥款基本支出預(yù)算數(shù)為3309.23萬(wàn)元，包括工資福利支出2057.65萬(wàn)元，占62.18%；商品和服務(wù)支出306.25萬(wàn)元，占9.25%；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出945.33萬(wàn)元，占28.57%。
（四）財(cái)政部門財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算表說(shuō)明
2016年市級(jí)財(cái)政部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算總計(jì)80.33萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用21萬(wàn)元，主要用于單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)25.2萬(wàn)元，主要用于單位公務(wù)用車購(gòu)置、租用費(fèi)、燃料費(fèi)、 維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)支出34.13萬(wàn)元，主要用于單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出；會(huì)議費(fèi)支出106.53萬(wàn)元，主要用于按規(guī)定召開(kāi)會(huì)議直接發(fā)生的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)場(chǎng)費(fèi)用、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)、材料印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等支出；培訓(xùn)費(fèi)支出209.49萬(wàn)元，主要用于單位按規(guī)定開(kāi)展培訓(xùn)直接發(fā)生的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)場(chǎng)地費(fèi)、講課費(fèi)、培訓(xùn)資料費(fèi)、交通費(fèi)、其他費(fèi)用等支出。
三、重要指標(biāo)上下年度對(duì)比分析
2016年財(cái)政部門一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算比2015年度增加141.88萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用21萬(wàn)元，比2015年度預(yù)算增加14萬(wàn)元，主要原因是由于本年度按規(guī)定計(jì)劃安排人次增加，2016年預(yù)計(jì)5人次參團(tuán)出國(guó)（境）；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少3.1萬(wàn)元，主要原因是由于行政單位公務(wù)用車制度改革，取消公務(wù)用車；公務(wù)接待費(fèi)減少2.14萬(wàn)元，主要原因是貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約、反對(duì)浪費(fèi)的總體要求，壓縮公務(wù)接待費(fèi)。
附件：2016年部門預(yù)算公開(kāi)表（點(diǎn)擊下載）
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